各單位、各項目負責人：

按照《關于進一步做好巡視整改和教育領域突出問題專項整治集中整改階段有關工作的通知》（西大黨發〔2022〕33號）文件精神，落實巡視整改有關要求，加強學校往來款項核算管理，提高會計信息質量，防范資金風險，現對學校往來款項進行全面清理。

一、總體要求

本次往來款項清理工作為巡視整改工作的重點內容之一，請校內二級黨組織、各單位切實承擔起整改責任，主要負責人認真履行第一責任人責任，加強組織領導，務必通知并督促借款經辦人按期清還借款，及時認領確認暫存款，確保整改工作落實到位。

二、清理范圍

1.暫付款：清理截止2021年12月31日的各類借款，包括工程款及修繕費、儀器設備、材料購置、差旅費、會議費等。

2.暫存款：清理各類來款及已到期的質保金等。

三、清理時限

根據《西北大學往來款項管理辦法》的相關要求，各單位和個人應及時辦理沖賬手續，除特殊業務外，原則上借款期限不得超過3個月。對于在2021年發生的暫付款及截至目前的暫存款，請于2022年6月30日前完成清理。

四、清理方式

1.暫付款（借款）清理

（1） 由經辦人按照財務報銷要求，盡快辦理報賬、還款等清理手續。

（2）確實無法取得票據或相關資料的借款，應刷卡（微信、支付寶）交回款項沖賬。因特殊情況暫時無法沖銷的暫借款項，請經辦人逐筆說明原因并簽字，經單位負責人或項目負責人審批后，于6月30日之前提交財資部。

（3）由于其他特殊情況（如對方單位破產、借款人離校等）不能及時還款的或經辦人無法簽字確認的，需由經費主管單位出具書面說明（詳見附件.未清理暫付款回執單），說明未歸還原因及預計歸還時間，單位負責人簽字并加蓋公章后于6月30日之前就近交到會計核算中心備案（長安校區、太白校區均可）。逾期未報送，將暫停項目借款。

2.暫存款清理

（1）各單位需全面梳理與本單位相關的來款信息。屬于本單位業務范疇且尚未認領入賬的款項，須盡快攜帶相關材料辦理來款確認及入賬手續。

（2）各單位需全面梳理所有已驗收合格且質保到期的設備款及工程款，須盡快攜帶相關材料辦理驗收及質保金退還手續。

五、其他事項

1.財資部將清理整改情況匯總并上報學校，對于無正當理由不歸還借款的將根據巡視整改要求及《西北大學往來款項管理辦法》相關規定，執行前款不清、后款不借，加大借款責任人從學校取得收入（包括不限于工資、年終績效工資）的扣款力度，以及有關賬務暫停核算等措施，并追究相關責任人責任。

2.各單位《未核銷暫付款明細表》發送至各單位辦公室。暫存款可通過財務網上綜合服務平臺“財務查詢系統——來款信息”模塊查詢。清理過程中如有疑問，請及時聯系。聯系方式：

太白校區會計核算中心（行政樓1樓），聯系人:葉老師，聯系電話:88302909；

長安校區會計核算中心（7號教學樓7-113室），聯系人:石老師，聯系電話:88308191。

附件：未清理暫付款回執單

                                                                           財務資產部

                                                                           2022年6月8日